«Нас зустрічали в аеропортах на 20-футових лімузинах та відвозили в такі місця, як готель Atlantis у Дубаї або Гран-прі Сінгапуру. У барах витрачалось по сотні тисяч доларів», – згадує Яс Бейнс.
У 2013 році Яс Бейнс був амбітним молодим юристом, який насолоджувався розкішним життям, пов’язаним із роботою в надприбутковій хедж-фонді. Сьогодні він безробітний і втратив більшість своїх фінансів, витративши роки на боротьби з юридичними справами, намагаючись очистити своє ім’я від зв’язків із величезним податковим шахрайством.
Іронія, каже він, полягає в тому, що саме він спочатку повідомив про це шахрайство, ставши однією з мішеней позову на суму 1,4 мільярда фунтів.
Зараз він розмірковує через місяць після закінчення справи, що завершила восьмирічні юридичні суперечки та одну з найзначніших цивільних справ, коли-небудь розглянутих у Великій Британії.
Данська податкова служба залишилася з розбитими мріями, не зумівши довести, що велика група відповідачів, включаючи пана Бейнса, була відповідальна за величезні збитки.
Витоки шахрайства
Усе почалося в 2009 році, коли банкір на ім’я Санжай Шах заснував хедж-фонд Solo Capital у Лондоні, з офісами також у Дубаї. Це був один із мережі фондів, банків і юридичних компаній, які згодом стали зробили великий внесок у так звану торгівлю cum-ex.
Торгівля зосереджувалася на угодах, де акції продавались від одного інвестора до іншого безпосередньо перед сплатою дивідендів, проте надходили після їх виплати. Ті, хто був залучений до цієї практики, використовували затримки в обробці угод, щоб створити плутанину щодо того, хто насправді володів акціями в момент виплати дивідендів. Ця тактика дозволила обом сторонам отримати відшкодування з податку на утримання – податку, який сплачувався лише один раз, коли дивіденди виплачувалися.
Спочатку це стало популярним у Німеччині, потім поширилось на інші країни, включаючи Францію, Бельгію, Італію та Австрію. Solo Capital націлилась на Данію, де основна частина торгівлі cum-ex відбулася з 2013 року.
Шлях до викриття
Яс Бейнс приєднався до компанії в 2010 році, ставши її головним юристом, а згодом – керівником лондонського офісу. У той час Solo був «успішною фірмою, яка заробляла гроші в п’яти або шести різних сферах». І це означало розкішне життя з поїздками до місць, як Лас-Вегас, Сінгапур і Дубай.
Проте в середині 2014 року Бейнс посварився з босом і залишив компанію. Якраз в цей час торгівля cum-ex, націлена на Данію, активно зростала.
Проаналізувавши ситуацію, Яс зрозумів, що неможливо ігнорувати те, що може статися в майбутньому. І в 2015 році вирішив обходити обставини, ставши інформатором.
Судовий процес та його наслідки
Данські прокурори не зосередилися на Бейнсі, їх увагу привудила особа пана Шаха. В результаті, Шах був екстрадований з Дубая, і у грудні минулого року отримав 12-річний термін покарання – найвищий у Данії за шахрайство.
Проте, коли данська податкова служба розпочала величезний судовий процес, намагаючись повернути втрачені гроші, Бейнс опинився однією з більше ніж 100 осіб і компаній, на яких спочатку було націлено.
Проте, в жовтні суддя вивів звинувачення данської податкової служби, визнавши, що їх системи контролю були настільки «слабкими, що не існували».
Для Бейнса цей вердикт став важливим кроком у відновленні справедливості: «Це дало мені можливість рухатися далі», – говорить він.
